【遗产税离我们很遥远吗?】
今天我们一起来做道数学题:我查阅了2012~2020年数据,扣除2018年川普税改的非正常翻倍,遗产税免税额每年平均上调1.62%。我们假设2020年一对40岁夫妻,预期寿命90岁,且没有川普税改(2025年之后遗产税免税额会调回),2070年夫妻两人的遗产税免税额 =549万×2×(1+1.62%)^53=2,578万。假设资产年化回报收益率6.5%,我们将2,578万折现回2020年,=2,578÷(1+6.5%)^50=110万。
110万仅仅相当于你在洛杉矶的一套房,或国内一线城市的两居室,或二线城市的三居室。如果当下你已经有110万净资产,那未来就有可能会缴遗产税,而遗产税的最高税率高达40% (1997~2001年甚至高达55%)!
假设未来你们夫妻的总资产超过免税额的部分有1,250万,则需要缴纳500万遗产税!而用Survivorship类的产品,40岁夫妻可以撬动22倍杠杆(10年付,每年付2.3万),45岁16倍杠杆,50岁12倍杠杆,55岁9倍杠杆,60岁7倍杠杆。
凡事都要趁早,在40岁时,提早用23万解决500万的问题(而且还是10年支付),何乐而不为呢?